诸暨市人民政府关于2019年财政预算调整方案（草案）的议案

市人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，现将2019年财政预算调整方案（草案）报告如下：

一、预算调整背景

今年以来，党中央、国务院在全国范围内实施更大规模减税降费政策，规模将达到2万亿元，全面减轻企业负担，激发市场活力。诸暨市积极贯彻落实好相关政策，但大规模减税给财政带来较大压力。受经济下行、实施减税降费等因素影响，今年我市财政收入增速将有所放缓，而财政支出刚性较强，收支平衡压力较大。为平衡好财政收支关系，对2019年财政预算进行调整。

二、预算调整依据

（一）《中华人民共和国预算法》第六十七条规定，在执行中需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。

（二）财政部、省财政厅关于地方政府债券收支预算管理的规定。

（三）社会保险基金预算方面，由于灵活就业人员养老医疗集中补缴、医保缴费政策调整享受待遇提高等原因，相应调整社会保险基金收支预算。

三、省财政厅下达我市2019年政府债务限额及地方政府债券情况

2019年省财政厅下达我市政府债务限额为231.21亿元（其中：一般债务限额128.2亿元，专项债务限额103.01亿元），比上年末政府债务限额增加16亿元。2019年我市政府债务余额为231.2亿元，本年增加的政府债务为地方政府土地储备专项债券16亿元（其中10亿元为2018年12月提前下达），全部用于高湖区域土地收储项目。

四、一般公共预算收支调整事项

2019年一般公共预算总收入从年初预算1237667万元调整为1347388万元，增加109721万元；总支出相应调整为1347388万元，收支平衡。

（一）收入调整事项

2019年年初一般公共预算总收入为1237667万元，调整为1347388万元，本次增加109721万元，主要是动用上年预算稳定调节基金30626万元，财政专项调入一般公共预算52800万元，其他政府性基金调入3000万元，其他资金调入23295万元。因受减税降费政策和省调控影响，2019年一般公共预算收入存在较大不确定因素，如一般公共预算收入不能完成预期目标，将统筹调配其他财政资金以保障支出需求。

（二）支出调整事项

2019年年初一般公共预算总支出为1237667万元，调整为1347388万元，本次增加109721万元。主要是全市基本支出增加46351万元；镇乡超收分成支出增加39000万元；城乡居民医疗保险基金增加4500万元；机关事业单位养老保险基金增加6700万元；企业职工基本养老保险增加6895万元；各镇、村采矿权出让分成补助增加3275万元，科技局市级科技计划项目增加3000万元。

（三）上年结转项目调整事项

上年结转一般公共预算项目合计10206.5万元，结转至2019年主要用于部门项目预算的追加和基本支出的追加等。

五、政府性基金预算收支调整事项

2019年政府性基金预算收入从年初预算642011万元调整为966224万元，增加324213万元；总支出相应调整为966224万元，收支平衡。

（一）收入调整事项

2019年年初政府性基金预算总收入为642011万元，调整为966224万元，本次增加324213万元，主要是地方政府债券收入增加6亿元，土地出让收入预测增加26亿元，单位清理资金缴入4213万元。

（二）支出调整事项

2019年年初政府性基金预算总支出为642011万元，调整为966224万元，本次增加324213万元。新增支出主要用于高湖区域土地收储项目和土地出让成本、矿山治理备用金及复垦费用。

六、社保基金预算收支调整事项

2019年年初社会保险基金预算收入为754970万元，本次增加7777万元，收入从年初预算754970万元调整为762747万元。年初社会保险基金预算支出为831831万元，本次增加70717万元，支出从年初预算831831万元调整为902548万元。收支相抵，本年收支缺口139801万元。

诸暨市人民政府

2019年10月12日